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¿COMO ELABORAR UNA CUENTA DE RESULTADOS FAMILIAR?
Cuando empecé a estudiar en la universidad ya se empezaba a hablar de crisis del sector, de eso hace ya 8 años. Parece que esto va para largo, y que no se va a solucionar de un día para otro.

Hay lecciones que nos deberían enseñar a todos en el colegio, independientemente de la situación financiera de cada familia. No se debe gastar más de lo que se ingresa! y siempre uno mismo ha de preocuparse en tiempos de bonanza en guardar y ahorrar para cuando sean de vacas flacas, o simplemente y más importante, para hacer crecer esos ahorros.

Desde que me independicé con mi pareja hemos hecho un seguimiento de nuestros ingresos y gastos en una hoja de cálculo. Al principio era sencilla, los gastos fijos mensuales (alquiler y prestamos) y los variables, recibos de suministros y compra mensual, pero poco a poco la hemos ido detallando y perfeccionando.

Desconozco si es algo habitual en las familias (mis padres empezaron a hacerlo a la par que nosotros) pero es algo muy visual y fácil de elaborar donde puedes percibir claramente la situación financiera en la actualidad y hacer presupuestos futuros haciendo previsión de gastos venideros. No es complicado de actualizar siempre que se sea constante en la introducción de datos reales diariamente o semanalmente.

Acostumbro a actualizar la hoja de cálculo cada dos días más o menos, intento pagar siempre con tarjeta  ya que al tener acceso online a nuestras cuentas desde casa me es más fácil hacer el seguimiento de los movimientos, de todos modos si saco efectivo (el justito para no gastar de más) también lo introduzco en la hoja de gastos. El dinero en efectivo siempre vuela por lo tanto no detallo en que se gasta, un café, un tiquet de parquing, una barra de pan.. son importes ínfimos, por lo tanto dinero en efectivo retirado del cajero (normalmente 20€) es igual a dinero gastado.

Viendo por escrito los ingresos y los gastos familiares se puede percibir mejor la situación financiera, si se está ahorrado o si por el contrario cada mes que pasa se está tirando de ahorros anteriores y que cantidad. Así pues animo a todo el mundo a realizar este seguimiento de su cuenta de resultados familiar y personal para tener mayor seguridad de su situación y también es aconsejable a la hora de querer hacer movimientos o compras importantes y ver que posibles consecuencias tienen en su situación financiera presente y futura.

Mediante una hoja de cálculo esta labor se torna sencilla y sistemática elaborando una tabla de la cuenta de resultados que refleje los movimientos de dinero realizados al cabo del mes y además nos sirve para prever futuros pagos periódicos, por ejemplo tener presente el gasto anual del seguro del coche y ver la evolución de nuestros resultados. Hay mil maneras distintas de crear este tipo de tablas y de mostrar la cuenta de resultados familiar, su elaboración es totalmente personal y personalizable, puede ser muy sencilla o bien tener enlaces entre paginas internas del mismo archivo o a hojas de cálculo externas, etc.


EJEMPLO DE UN CASO EN CONCRETO
En la imagen siguiente podéis ver una tabla modelo con un ejmplo de tesorería familiar:

Se trata de introducir las cifras exactas que conozcamos por anticipado como por ejemplo la cuota a pagar del préstamo del coche y de manera aproximada aquellas que no podamos prever con exactitud como por ejemplo el importe de la factura de la luz o la del gas.

Los ingresos se introducen en positivo (color azul) y los gastos en negativo (color rojo)

 Como se puede observar en este caso al inicio de la elaboración de la tabla general de esta cuenta de resultados la unidad familiar cuenta en un inicio con unos pocos ahorros de 3.470€

Los datos de la columna de agosto y septiembre de 2011 están actualizados y reflejan los ingresos y gastos reales de cada uno de ellos.

Los meses posteriores están cumplimentado con cifras aproximadas (en color gris) para poder hacer una previsión de la situación financiera en un futuro próximo. Al empezar un mes vamos sustituyendo las cifras previstas por las reales que se van sucediendo.

Los conceptos de gastos de compra, gasolina, efectivo u ocio (en color ocre) se producen varias veces a lo largo del mes. Se pueden ir sumando cantidades en una misma celda de la tabla pero aconsejo introducir los datos en una tabla complementaria y enlazar el resultado de cada uno a la casilla correspondiente de la general.

Como se puede ver en la próxima imagen, en la tabla complementaria, si en un mes hemos sacado 20€ en efectivo varias veces, al revisarlo en nuestra cuenta de ahorros y poner al día nuestra tabla, no confundiremos la cantidad total retirada ya que sabremos que día hicimos cada movimiento.

También es útil para desglosar los conceptos de compra, en supermercados, o tipo de comercio y ver al cabo del mes en que hemos gastado más. 

Como he dicho antes, este tipo de tablas se pueden elaborar a medida y personalizar. A mi me gusta poder comparar mes tras mes y año tras año, por ello parto de una tabla general donde reflejo estos resultados, pero hay quien prefiere hacer solo presupuestos mensuales individuales en distintas hojas de cálculo cada uno.

COMO GESTIONAR EL DINERO I

Uno de los principales problemas que tenemos la mayoría es la falta de cultura financiera y pensar que si no tenemos una gran fortuna tampoco nos hace falta. Es cierto que cuanto más dinero se tiene es importante saber gestionarlo, pero aún lo es más si cabe si no se tiene o si la situación es crítica!

Hay que dedicar un mínimo de tiempo a aprender, a formarse y educarse para gestionar la propia situación financiera. Igual que hacen las empresas pero a menor escala, es importante saber en que momento podemos hacer un gasto, controlar el presupuesto familiar, o saber percibir la conveniencia de pedir un préstamo y todo esto en función de la situación actual y lo que se quiera conseguir en un futuro.

Cada vez son más las familias que ya se encuentran en una situación límite o están en riesgo de caer
en ella o hasta puede haber casos en los que no se conozca cual es la situación ya sea buena o mala! Quizá una parte importante de estos problemas pudieran haberse evitado de haber contado con unos conocimientos básicos así como con información o asesoramiento previo de economía doméstica.

¿Cómo se debe gestionar el dinero? Hay muchos modos, solo hay que querer hacerlo y buscar la información que sea necesaria para hacerlo. Actualmente en Internet se puede llegar a multitud de enlaces y páginas con todo tipo de datos muy ilustrativos.


REGLAS BÁSICAS
Hay unas reglas básicas que se deberían respetar:

• Tener una buena actitud: La actitud es importante, hay que querer aprender y estar dispuestos ha llevar un control personal.
• Establecer unos objetivos: Qué se quiere conseguir a corto, medio y largo plazo.
• Mantener los gastos en función de los ingresos: No gastar nunca más de lo que se ingresa! (Seguro que ninguno de los objetivos es arruinarse)
• Controlar los movimientos de dinero: Saber en todo momento si hemos pagado los recibos pertinentes o si ha de llegar el pago anual de algún seguro.
• Saldar deudas: En la medida de lo posible es importante saldar las deudas contraídas y cuanto antes mejor, solo ofrecen preocupaciones y seguramente cobren intereses según el plazo a devolver.
• Implicar a toda la família: Todos los componentes de la familia deben conocer la situación, los objetivos y las acciones que se han de realizar.
• Ser responsable y consecuente

Una herramienta eficaz para gestionar nuestro dinero y situación financiera es el presupuesto familiar reflejado en una hoja de cálculo. Insisto en este punto ya que es básico para poder llevar un control.

VEAMOS UN EJEMPLO

La joven familia Álvarez tiene un objetivo de ahorro anual de 3.000€. 

En unos diez años quieren comprarse un piso y han de poder tener los ahorros suficientes para que les concedan una hipoteca y poder hacer frente al pago de la entrada y de los muebles.

No quieren tener que pedir un préstamo a nadie.

Como se puede ver en la tabla de arriba la familia "Álvarez" tiene previsto ahorrar unos 1500€ anuales según los gastos estimados en su presupuesto, pero para poder cumplir con sus objetivos  deberían ahorrar 1500€ más.

Si realmente quieren cumplir con sus objetivos deberían prescindir de regalos por valor de 1000€ y realizar unas vacaciones más económicas, además también han de vigilar no sobrepasar el dinero mensual que tienen previsto gastarse en ocio.

Si además quieren pagar menos intereses por el préstamo del coche que tienen durante 4 años más, podrían amortizar y acortar plazo para ahorrar así en la cantidad total a pagar.

EJEMPLO DE OTRA SITUACIÓN

En este caso la familia "Bermejo" tiene una deuda con un familiar por valor de 3000€ sin fecha límite y quieren saldarla cuanto antes para no deteriorar la relación.

Además dentro de unos dos o tres años quieren plantearse augmentar la familia y deben empezar a ahorrar para poder hacer frente a los futuros gastos.

No se van a hacer ningún regalo extraordinario y además van a hacer un esfuerzo por reducir sus gastos mensuales de compra y ocio.

Si siguen cumpliendo con sus objetivos de ahorro a corto plazo en menos de un año podrán saldar la deuda y además acumular unos ahorros para poder hacer un fondo de garantía en caso de que finalmente aumenten la familia.

EJEMPLO DE UNA SITUACIÓN CRÍTICA

La familia "Camacho" quiere poder irse de vacaciones.

Necesitan estabilizar su situación financiera.

Quieren aumentar sus ingresos, pero sobretodo reducir sus gastos.

Han decidido controlar los gastos en compra y ocio y no tienen presupuesto para regalos.

Han de cambiar su situación, ya que es demasiado ajustada y no les permite estar tranquilos.

Deberían cambiar de piso ya que pagan un alquiler demasiado alto, pagar unos 550€ mensuales estaría mejor.

Podrían buscar un trabajo de fin de semana o por horas para augmentar sus ingresos 100€ o 200€ mensuales serían suficientes.

En caso de finalmente poder ahorrar deberían amortizar parte del préstamo para reducir, en este caso, la cantidad de la cuota mensual y así poder tener más flexibilidad a fin de mes.